Perbezaan Antara 401k dan 403b

401k dan 403b adalah kedua-dua pelan persaraan yang boleh diterima pakai dalam organisasi keuntungan dan organisasi bukan keuntungan masing-masing, dan mereka dikawal oleh perkhidmatan hasil dalaman dengan kod pendapatan dalaman 1986.

Walaupun mereka berkongsi beberapa kesamaan, seperti: mengehadkan berapa banyak wang yang boleh disumbangkan, kedua-dua rancangan itu menggalakkan caruman majikan-pekerja, dan ada kemungkinan untuk mengeluarkan simpanan sebelum umur 59 ½ walaupun, terma dan syarat diterapkan.

Walau bagaimanapun, terdapat perbezaan yang ketara antara kedua-dua pelan yang menjadikannya berbeza dalam operasi.

Apa itu 401k?

Pelan persaraan 401k - adalah sumbangan majikan-pekerja bersama dalam organisasi keuntungan, ke arah menjimatkan jumlah yang besar untuk persaraan. Undang-undang yang membenarkan pelan persaraan 401k diluluskan pada tahun 1978, hasil pendapatan tahun 1978.

Pelan ini membenarkan sumbangan daripada gaji pekerja (dipotong oleh majikan sebelum cukai, oleh itu, menawarkan penangguhan cukai) dan sumbangan majikan, ia berterusan sehingga pengeluaran dibuat dari akaun. Majikan boleh menyumbang sehingga 20% ke dalam rancangan persaraan 401k. Pekerja masih perlu membayar cukai gaji (jaminan sosial dan cukai Medicare).

Dan ada batasan dalam jumlah wang yang dapat disimpan ke dalam akaun. Sehingga 2018, $ 18,500 adalah sumbangan tahunan pra-cukai maksimum yang boleh dibuat, IRS, 2018, dan had tambahan tahunan ditetapkan pada $ 55,000.

Selain itu, terdapat beberapa sekatan yang dikenakan ke atas pengeluaran wang di bawah arahan perkhidmatan hasil dalaman. Apa-apa pengeluaran yang dibuat sebelum umur 59.5 bagaimanapun tertakluk kepada cukai eksais, dan pada masa-masa berikut, pengeluaran boleh dibuat atau dinyatakan sebaliknya untuk bantuan perubatan, bantuan pembayaran rumah dan perbelanjaan pengkebumian.

Pinjaman juga boleh diberikan daripada simpanan persaraan 401k yang disediakan peserta akan bersetuju dengan terma dan syarat membayar selepas cukai dengan kadar faedah tertentu.

Apa itu 403b?

403b adalah pelan persaraan untuk pekerja yang bekerja di organisasi bukan keuntungan, seperti pekerja yang bekerja di organisasi yang dikecualikan cukai, sekolah awam, hospital, menteri yang bekerja sendiri dan pekerja gereja.

Perjanjian dibuat antara majikan dan pekerja mengenai jumlah wang yang akan ditolak daripada gaji sebelum cukai, yang bagaimanapun tidak boleh melebihi $ 18,500,

pada 2018, dan akan dikreditkan dalam akaun 403b bagi pihak pekerja. Walaupun had jumlah tambahan ialah $ 55,000, walaupun menteri yang bekerja sendiri, pekerja gereja, dan mubaligh asing mempunyai peluang untuk memilih batas yang berbeza. Walau bagaimanapun, perjanjian boleh berubah antara majikan dan pekerja, sebagaimana yang difikirkan perlu oleh pekerja.

Selain itu, jumlah maksimum boleh ditingkatkan kepada 21,500 dengan syarat anda memenuhi syarat untuk peraturan 15 tahun perkhidmatan, yang bermakna anda bekerja dengan majikan tertentu yang mengekalkan akaun 403b anda selama 15 tahun.

Untuk mengelakkan sanksi, seseorang mesti berpegang pada amaun sumbangan am yang boleh dibuat ke dalam akaun 403b.

Dan adalah mustahil untuk membuat pengeluaran dari akaun 403b, namun, kes-kes khas boleh dipertimbangkan, seperti kes-kes perhatian perubatan atau kesulitan kewangan, di bawah terma dan syarat tertentu seperti yang dinyatakan dalam kod hasil dalaman subseksyen 403b.

Perbezaan Antara 401k dan 403b

Keperluan untuk Penyertaan untuk 401k dan 403b

401k adalah pelan persaraan untuk pekerja yang bekerja di organisasi keuntungan, sementara rancangan persaraan 403b memenuhi keperluan pekerja yang bekerja di organisasi bukan keuntungan, seperti organisasi yang dikecualikan cukai-universiti, kolej, dan organisasi kesihatan; pekerja sekolah awam, menteri yang bekerja sendiri dan pekerja gereja.

Kelayakan Peserta untuk 401k dan 403b

Kelayakan untuk pelan persaraan 401k mungkin melibatkan banyak pengawasan yang difikirkan perlu oleh majikan; sesetengah majikan boleh menuntut perkhidmatan tahun penuh setahun daripada pekerja mereka sebelum mengambil bahagian dalam pelan itu, manakala 403b membenarkan pekerja untuk mengamalkan rancangan itu pada hari pertama penyambungan semula.

Selain itu, peserta 401k tidak serasi dengan peraturan IRS 15 tahun yang membolehkan peserta yang bekerja dengan majikan yang mengekalkan akaun 403b mereka, dengan itu, layak mendapat sumbangan tambahan sebanyak $ 3000 ke dalam akaun. Tiada lagi sumbangan untuk peserta 401k, selepas $ 18,500 awal, dan mungkin sumbangan tambahan $ 6000 untuk individu di atas umur 50 tahun untuk melakukan "mengejar", yang menjadikannya sebanyak 24,500 setahun.

Pematuhan di 401k dan 403b

Rancangan 403b tidak mengawal penaja dalam menjalankan ujian tidak diskriminasi atas sumbangan pekerja, yang bermakna mereka dapat menunjukkan lebih banyak bantuan kepada pekerja yang diberi pampasan yang bersedia membayar jumlah had IRS setiap tahun.

Berbeza dengan 401k yang mewajibkan majikan mengambil ujian tidak diskriminasi terhadap sumbangan pekerja, jadi untuk memihak kepada pekerja yang berpendapatan rendah. Dan sebab yang paling penting IRS menubuhkan ujian tidak diskriminasi adalah untuk membendung kelebihan pekerja yang diberi pampasan untuk mendapat manfaat paling besar dari rancangan 403b.

Ringkasan 401k vs 403b

Kedua-dua rancangan persaraan adalah di bawah peraturan perolehan IRS dalaman

Batasan majikan-pekerja perjanjian adalah $ 18,500, sedangkan batas pada jumlah tambahan adalah $ 55.000.

Kedua-dua rancangan membenarkan pengeluaran simpanan bermula dari umur 59 ½, namun, penjimatan boleh ditarik balik sekiranya ketidakupayaan kewangan dan perhatian perubatan.

Kedua-dua 401k dan 403b juga termasuk sumbangan Roth.

Pelan persaraan 401k terhad kepada pertubuhan keuntungan, sementara 403b adalah untuk pekerja dalam organisasi bukan keuntungan.

Peraturan 15 tahun hanya bertujuan untuk 403b peserta manakala ujian tidak diskriminasi terhad kepada 401k pelan persaraan.

401k vs 403b: Carta Perbandingan