Perbezaan Antara Basel 1 2 dan 3
Share
Perbezaan Utama - Basel 1 vs 2 vs 3
Perjanjian Basal diperkenalkan oleh Jawatankuasa Basel Penyeliaan Perbankan (BCBS), sebuah jawatankuasa pihak berkuasa penyeliaan perbankan yang telah diperbadankan oleh gabenor bank pusat Kumpulan Sepuluh (G-10) pada tahun 1975. Objektif utama jawatankuasa ini adalah untuk menyediakan garis panduan untuk peraturan perbankan. BCBS telah mengeluarkan 3 perjanjian yang dinamakan Basel 1, Basel 2 dan Basel 3 setakat ini dengan tujuan meningkatkan kredibiliti perbankan dengan menguatkan penyeliaan perbankan di seluruh dunia. Perbezaan utama antara Basel 1 2 dan 3 ialah Basel 1 ditubuhkan untuk menetapkan nisbah minimum modal kepada aset berwajaran risiko bagi bank-bank manakala Basel 2 ditubuhkan untuk memperkenalkan tanggungjawab penyeliaan dan untuk mengukuhkan lagi keperluan modal minimum dan Basel 3 untuk mempromosikan keperluan untuk penampan mudah tunai (lapisan ekuiti tambahan).
KANDUNGAN
1. Gambaran Keseluruhan dan Perbezaan Utama
2. Apakah Basel 1
3. Apakah Basel 2
4. Apakah Basel 3
5. Side by Side Comparison - Basel 1 vs 2 vs 3
6. Ringkasan
Apakah Basel 1?
Basel 1 dikeluarkan pada bulan Julai 1988 untuk menyediakan rangka kerja untuk menangani pengurusan risiko daripada perspektif kecukupan modal bank. Kebimbangan utama di sini adalah kecukupan modal bank. Salah satu sebab utama yang sama adalah krisis hutang Amerika Latin pada awal 1980-an, di mana jawatankuasa menyedari bahawa nisbah modal bank-bank antarabangsa semakin berkurang dari masa ke masa. Nisbah minimum modal kepada aset berwajaran risiko sebanyak 8% telah dinyatakan dilaksanakan mulai tahun 1992.
Basel 1 juga menetapkan peruntukan umum yang boleh dimasukkan dalam pengiraan modal minimum yang diperlukan.
Cth. Garis panduan yang ditetapkan mengenai bagaimana untuk mengiktiraf kesan jaring multilateral (perjanjian antara dua atau lebih bank untuk menyelesaikan sejumlah transaksi bersama-sama kerana kos efektif dan penjimatan masa berbanding dengan penyelesaian mereka secara individu) pada bulan April 1995.
Apakah Basel 2??
Objektif utama Basel 2 adalah untuk menggantikan keperluan modal minimum dengan keperluan untuk melakukan pengawasan penyeliaan kecukupan modal bank. Basel 2 terdiri daripada 3 tiang. Mereka adalah,
- Keperluan modal minimum, yang berusaha untuk membangun dan memperluaskan peraturan standard yang ditetapkan dalam Basel 1
- Kajian penyeliaan kecukupan modal institusi dan proses penilaian dalaman
- Penggunaan pendedahan yang berkesan sebagai tuas untuk mengukuhkan disiplin pasaran dan menggalakkan amalan perbankan yang kukuh
Rangka kerja baru ini dirancang dengan niat untuk memperbaiki cara keperluan modal pengawalseliaan mencerminkan risiko asas dan untuk menangani lebih banyak inovasi kewangan yang telah berlaku dalam beberapa tahun kebelakangan ini. Perubahan ini bertujuan untuk memberi ganjaran dan menggalakkan peningkatan berterusan dalam pengukuran dan kawalan risiko.
Apakah Basel 3?
Keperluan untuk kemas kini ke Basel 2 terasa terutamanya dengan kejatuhan kewangan Lehman Brothers - syarikat perkhidmatan kewangan global yang diisytiharkan muflis pada September 2008. Permasalahan dalam tadbir urus korporat dan pengurusan risiko telah membawa kepada pembangunan perjanjian ini yang akan berkuat kuasa mulai tahun 2019 dan seterusnya. Sektor perbankan memasuki krisis kewangan dengan leverage yang terlalu banyak dan penampan kecairan yang tidak mencukupi. Oleh itu, objektif utama Basel 3 adalah menentukan lapisan tambahan ekuiti biasa (penambangan pemuliharaan modal) untuk bank. Apabila melanggar, mengehadkan pembayaran untuk membantu memenuhi keperluan ekuiti minimum minimum. Di samping itu, garis panduan berikut juga termasuk dalam Basel 3.
- Penampan modal countercyclical, yang meletakkan sekatan terhadap penyertaan oleh bank dalam boom kredit seluruh sistem dengan tujuan untuk mengurangkan kerugian mereka dalam payu kredit
- Nisbah leverage - jumlah minimum modal yang menyerap kerugian berbanding semua aset bank dan pendedahan luar kunci kira-kira tanpa mengira risiko
- Keperluan likuiditas - nisbah kecairan minimum, Nisbah Kecairan Likuiditas (LCR), bertujuan untuk menyediakan cukup uang tunai untuk memenuhi kebutuhan pendanaan selama tempoh tekanan selama 30 hari; nisbah jangka panjang, Nisbah Pembiayaan Stabil Bersih (NSFR), yang bertujuan untuk menangani ketidakpatuhan matang dalam keseluruhan lembaran imbangan
- Cadangan tambahan untuk bank yang penting secara sistematik, termasuk keperluan untuk modal tambahan, modal kontinjen yang ditambah dan pengaturan yang diperkuat untuk pengawasan dan penyelesaian rentas sempadan
Rajah _1: Kriteria pinjaman bank adalah penyumbang utama kepada krisis kewangan pada tahun 2008
Apakah perbezaan antara Basel 1 2 dan 3?
Basel 1 vs 2 vs 3 | |
| Basel 1 | Basel 1 dibentuk dengan objektif utama untuk menghitung keperluan modal minimum untuk bank. |
| Basel 2 | Basel 2 ditubuhkan untuk memperkenalkan tanggungjawab penyeliaan dan memperkukuh keperluan modal minimum. |
| Basel 3 | Fokus Basel 3 adalah untuk menentukan penampan ekuiti tambahan yang dikekalkan oleh bank. |
| Fokus Risiko | |
| Basel 1 | Basel 1 mempunyai tumpuan risiko yang minimum daripada 3 kesepakatan. |
| Basel 2 | Basel 2 memperkenalkan pendekatan 3 pilar untuk pengurusan risiko. |
| Basel 3 | Penilaian risiko kecairan sebagai tambahan kepada risiko yang dinyatakan dalam Basel 2 diperkenalkan oleh Basel 3. |
| Risiko Dianggap | |
| Basel 1 | Hanya risiko kredit yang dianggap di Basel 1. |
| Basel 2 | Basel 2 merangkumi pelbagai risiko termasuk risiko operasi, strategik dan reputasi. |
| Basel 3 | Basel 3 termasuk risiko kecairan selain daripada risiko yang diperkenalkan oleh Basel 2. |
| Ramalan Risiko Masa Depan | |
| Basel 1 | Basel 1 kelihatan mundur kerana ia hanya menganggap aset dalam portfolio bank semasa. |
| Basel 2 | Basel 2 berpandangan ke hadapan berbanding Basel 1 kerana pengiraan modal adalah sensitif terhadap risiko. |
| Basel 3 | Basel 3 kini dilihat sebagai faktor persekitaran makroekonomi yang dianggap sebagai tambahan kepada kriteria bank individu. |
Ringkasan - Basel 1 vs 2 vs 3
Perbezaan antara perjanjian Basel 1 2 dan 3 adalah disebabkan oleh perbezaan di antara tujuan mereka yang mana mereka ditubuhkan untuk mencapai. Walaupun mereka berbeza dengan piawaian dan keperluan yang dibentangkan, kesemua 3 dilukis sedemikian rupa untuk menguruskan risiko perbankan memandangkan persekitaran perniagaan antarabangsa yang pantas berubah. Dengan kemajuan dalam globalisasi, bank-bank saling berkaitan di mana-mana di dunia. Sekiranya bank mengambil risiko yang tidak dikira, keadaan yang buruk boleh timbul kerana jumlah besar dana yang terlibat dan impak negatif dapat segera tersebar di kalangan banyak negara. Krisis kewangan yang bermula pada tahun 2008 yang mengakibatkan kerugian ekonomi yang besar adalah contoh paling cepat ini.
Rujukan:
1. "Sejarah Jawatankuasa Basel." Sejarah Jawatankuasa Basel. N.p., 09 Okt. 2014. Web. 16 Feb. 2017.
2. "Kajian Kes: Kejatuhan Lehman Brothers." Investopedia. N.p., 03 Mac 2016. Web. 16 Feb. 2017.
3. "Accord Basel." Investopedia. N.p., 15 Mei 2007. Web. 20 Feb. 2017.
4. Amadeo, Kimberly. "Apa Yang Menyebabkan Krisis Kewangan 2008 dan Bolehkah Ia Terjadi Sekali Lagi?" Baki. N.p., n.d. Web. 20 Feb. 2017.
Image Courtesy:
1. "Permulaan gadai janji subprima, 1996-2008" Oleh Suruhanjaya Kebangsaan mengenai Punca-punca Krisis Kewangan dan Ekonomi di Amerika Syarikat - Laporan Akhir Suruhanjaya Kebangsaan mengenai Punca-Krisis Kewangan dan Ekonomi di Amerika Syarikat, ms. 70 angka 5.2 (Domain Awam) melalui Wikimedia Commons
