Perbezaan Antara Anuiti Berkelayakan dan Tidak Layak

Perbezaan Utama - Anuiti vs Anuiti anu Tidak Layak Berkualitas
 

Anuiti adalah pelaburan yang mana pengeluaran secara berkala dibuat. Untuk melabur dalam anuiti, pelabur harus mempunyai sejumlah besar wang untuk dilaburkan sekali gus dan pengeluaran akan dibuat dalam tempoh masa. Anuiti boleh dibahagikan kepada dua kategori utama sebagai berkelayakan dan tidak berkelayakan. Perbezaan utama antara anuiti berkelayakan dan tidak berkelayakan ialah anuiti berkelayakan adalah anuitas yang layak untuk potongan cukai sedangkan anuiti tidak berkelayakan adalah anuiti yang tidak layak untuk potongan cukai kerana pelabur telah membayar cukai ke atas dana pada permulaannya.

KANDUNGAN
1. Gambaran Keseluruhan dan Perbezaan Utama
2. Apakah Anuiti Berkualitas
3. Apakah Anuiti Anu Tidak Layak?
4. Perbandingan Side by Side - Qualified vs Anuiti anu Tidak Layak
5. Ringkasan

Apakah Anu Anu Anu Anu Berkualifikasi?

Anuiti berkelayakan dirujuk sebagai anuiti yang layak untuk potongan cukai. Menurut Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS), apabila pengagihan dibuat kepada anuiti, ia tertakluk kepada cukai pendapatan. Memandangkan tawaran anuiti berkelayakan mengumpul pendapatan tertunda cukai dan mempunyai kelebihan cukai yang menarik, mereka dianggap sebagai pilihan pelaburan yang menarik.

Diberikan di bawah adalah beberapa contoh anuiti berkelayakan.

Akaun Persaraan Individu (IRA)

Dengan IRA, pelabur melaburkan sejumlah wang untuk simpanan persaraan dalam akaun yang ditubuhkan melalui majikan pelabur, institusi perbankan atau firma pelaburan. Dalam IRA, dana disebarkan ke dalam pilihan pelaburan yang berbeza untuk menjana pulangan. Terdapat dua jenis utama IRA yang digunakan secara meluas: IRA Tradisional dan IRA Roth.

IRA tradisional

Dalam hal ini, dana tidak dikenakan cukai sehingga ditarik balik. Jika dana ditarik balik sebelum akhir tempoh persaraan, caj penalti sebanyak 10% akan dibayar kepada syarikat insurans. Sekiranya kadar cukai pada akhir persaraan lebih rendah, ini lebih berfaedah.

Roth IRA

Di Roth IRA, sumbangan tahunan dibuat dengan dana cukai selepas. Tidak akan ada caj cukai pada pengeluaran semasa persaraan; Oleh itu, jika kadar cukai lebih tinggi pada masa persaraan, pilihan ini lebih bermanfaat berbanding dengan IRA tradisional.

401 (k) rancangan

Pelan 401 (k) adalah pelan pelaburan yang ditubuhkan oleh majikan untuk membuat caruman penangguhan gaji bagi pekerja yang layak secara pretasi.

403 (b) rancangan

403 (b) pelan adalah pelan persaraan yang serupa dengan 403 (b) untuk pekerja sekolah awam dan organisasi yang dikecualikan cukai. Ini juga dirujuk sebagai Pelan Anuiti Cukai Terpelihara (TSA).

Rajah 01: 401 (k) adalah salah satu daripada anuiti berkelayakan yang digunakan secara meluas

Apakah Anuiti Anu Tidak Layak??

Anuiti tidak berkelayakan adalah anuiti yang tidak layak untuk potongan cukai kerana pelabur telah membayar cukai ke atas dana pada permulaannya. Hanya faedah yang diperolehi dikenakan cukai dalam anuiti tidak berkelayakan apabila faedah ditarik balik. Sekiranya pelabur memutuskan untuk mengeluarkan jumlah prinsipal, maka cukai tidak akan dibayar pada masa yang sama. Diberikan di bawah adalah beberapa contoh anuiti anu tidak berkelayakan.

Saham

Stok ialah pelaburan yang mewakili pemilikan dalam syarikat. Stok biasa dan stok keutamaan adalah jenis utama stok. Pemegang saham biasa berhak mendapat hak mengundi sementara pemegang saham keutamaan tidak.

Reksadana

Dana bersama adalah kenderaan pelaburan di mana dana dikumpulkan dari sebilangan besar pelabur yang berkongsi matlamat pelaburan bersama. Dana bersama diuruskan oleh pengurus dana yang membuat pelaburan dalam beberapa pilihan seperti saham, bon dan instrumen pasaran wang dengan niat untuk membuat keuntungan modal.

Apakah perbezaan antara Anuiti Berkelayakan dan Tidak Layak??

Berkualiti vs Anuiti anu Tidak Layak
Anuiti berkelayakan disebut sebagai anuiti yang layak untuk potongan cukai.	Anuiti tidak berkelayakan adalah anuiti yang tidak layak untuk potongan cukai.
Sebaliknya
Anuiti berkelayakan adalah pelaburan pretasi.	Anuiti anu tidak berkelayakan adalah pelaburan pasca cukai.
Contoh
IRA, 401 (k) dan 403 (b) rancangan adalah contoh popular untuk anuiti berkelayakan	Stok dan dana bersama digunakan secara meluas daripada anuiti anuiti.
Had IRS
IRS mengehadkan sumbangan tahunan untuk anuiti berkelayakan.	Keterbatasan IRS sumbangan tahunan tidak digunakan untuk anuiti berkelayakan.

Ringkasan - Anuiti vs Anuiti anu Tidak Layak

Perbezaan utama antara anuiti berkelayakan dan tidak berkelayakan bergantung kepada sama ada anuitas layak untuk potongan cukai (anuiti berkelayakan) atau tidak layak untuk potongan cukai (anuiti anu tidak berkelayakan). Kedua-dua jenis anuitas ini mempunyai penalti 10% untuk pengeluaran awal jika pelabur di bawah umur 59.5 tahun. Selain itu, pelabur mesti mula mengambil caruman apabila mereka mencapai umur 70.5 tahun tanpa mengira sama ada anuiti layak atau tidak berkelayakan.

Rujukan:
1. " Anuiti berkelayakan dan tidak berkelayakan. " Ameriprise Financial. N.p., n.d. Web. 22 Mei 2017. .
2. Douglas MacDonald, Pemasaran Prestasi dan Pemasaran Prestasi Eksekutif Ikut. "Laluan Anda untuk Keselamatan Kewangan." LinkedIn SlideShare. N.p., 31 Ogos 2015. Web. 22 Mei 2017. .
3. "Bagaimanakah Cukai Saya Beri Cukai?" Anuiti 123. N.p., 04 Sept. 2014. Web. 22 Mei 2017. .

Image Courtesy:
1. "401k-sejarah-carta" Oleh BlairSnow - Kerja sendiri (CC BY-SA 3.0) melalui Wikimedia Commons