Perbezaan Antara UTMA dan 529
Share
Perbezaan Utama - UTMA vs 529
Kebanyakan ibu bapa mula menyelamatkan apabila anak-anak mereka pada usia yang sangat muda untuk memastikan mereka masa depan yang makmur. Antara perbelanjaan lain, yuran pengajian untuk kolej adalah sebagai yang paling penting. UTMA (Perpindahan Seragam kepada Akta Orang Kurang Upaya) dan 529 pelan adalah dua pilihan di Amerika Syarikat untuk menyimpan untuk tujuan di atas. Perbezaan utama antara UTMA dan 529 ialah UTMA adalah akaun kustodian yang dibuka dan diuruskan oleh orang dewasa (mungkin ibu bapa atau penjaganya) bagi pihak minor sedangkan 529 pelan adalah yang mendapat manfaat cukai pelan simpanan pendidikan yang ditawarkan oleh institusi negeri atau pendidikan yang direka untuk membantu keluarga mengetepikan dana untuk kos kolej masa depan.
KANDUNGAN
1. Gambaran Keseluruhan dan Perbezaan Utama
2. Apakah UTMA
3. Apa itu 529
4. Kesamaan Antara UTMA dan 529
5. Side by Side Comparison - UTMA vs 529 dalam Borang Tabular
6. Ringkasan
Apa itu UTMA?
UTMA (Perpindahan Seragam kepada Akta Orang Kurang Upaya) adalah akaun kustodian (akaun penyimpanan) yang dibuka dan diurus oleh orang dewasa (mungkin ibu bapa atau penjaga) bagi pihak minor. UTMA boleh dibuka di bank atau di institusi kewangan lain. Aset kewangan seperti saham, bon, dan sijil deposit boleh dikekalkan dalam akaun UTMA, dan akaun ini juga boleh digunakan untuk memindahkan sejumlah wang, harta pusaka atau warisan lain kepada minor. Pemilikan sah semua aset terletak pada penerima, iaitu anak kecil. Wang dan aset biasanya diserahkan kepada kawalan benefisiari pada usia 18 hingga 21, bergantung pada keadaan, memberi mereka hak untuk menggunakan dana berdasarkan budi bicara mereka. Dana dan aset di UTMA adalah tidak dapat dipulihkan, dan penjaga tidak boleh mengeluarkan wang yang disumbangkan ke akaun.
Yuran pelaburan dan penyelenggaraan awal minimum dikenakan untuk UTMA. Yuran penyelenggaraan tidak terpakai jika akaun mengekalkan baki harian minimum sebanyak $ 300 untuk setiap kitaran penyata. Tidak seperti di 529, manfaat diskriminasi tidak dapat diperoleh dengan menggunakan dana di UTMA untuk tujuan pendidikan kerana dana tersebut dikenakan cukai pendapatan tanpa mengira apa yang digunakan. Penjimatan cukai yang terdapat di UTMA adalah untuk ibu bapa / penjaga kerana cukai pendapatan boleh diturunkan dengan memindahkan dana atau aset kepada anak.
Apakah 529?
529 Pelan adalah pelan simpanan pendidikan yang berfaedah cukai yang ditawarkan oleh institusi negeri atau pendidikan yang direka untuk membantu keluarga mengetepikan dana untuk kos kolej masa depan. 529 rancangan dinamakan sebagai pelan tuisyen yang layak dan ditaja oleh negeri atau institusi pendidikan dan diberi kuasa oleh Seksyen 529 Kod Hasil Dalam Negeri. Dalam kebanyakan rancangan, dana yang dilaburkan dalam 529 boleh digunakan untuk pendanaan kolej di seluruh negara. Dana yang menyumbang kepada 529 pelan akan mungkin digunakan untuk perbelanjaan pendidikan yang tidak seperti di UTMA di mana kanak-kanak boleh menggunakan dana untuk apa-apa tujuan yang mereka mahu sebaiknya mereka mengawal akaun. Dua jenis pelan 529 boleh didapati seperti berikut.
Pelan Tuisyen Pra Bayar
Dalam pelan tuisyen prabayar, ibu bapa / penjaga boleh membayar balik tuisyen dan yuran masa depan anak pada kadar sekarang.
Pelan Simpanan Kolej
Ini memberi peluang kepada ibu bapa / penjaga untuk menyumbang kepada akaun yang ditubuhkan untuk membayar pendidikan tinggi kanak-kanak di mana-mana institusi pendidikan yang layak.
Pengeluaran daripada 529 pelan tidak dikenakan cukai pendapatan. Walau bagaimanapun, jika dana ditarik balik untuk tujuan bukan pendidikan, cukai sebanyak 10% dikenakan sebagai penalti. Seperti yuran, fi penyelenggaraan tahunan dan yuran pengurusan aset dicaj untuk 529 pelan dan pelaburan permulaan juga dinyatakan.
Apakah Kesamaan Antara UTMA dan 529?
- Dana di kedua UTMA dan 529 menikmati kelebihan cukai pendapatan.
Apakah Perbezaan Antara UTMA dan 529?
UTMA vs 529 | |
| UTMA adalah akaun kustodian yang dibuka dan diuruskan oleh orang dewasa (mungkin ibu bapa atau penjaganya) bagi pihak minor. | 529 Pelan adalah pelan simpanan pendidikan yang berfaedah cukai yang ditawarkan oleh institusi negeri atau pendidikan yang direka untuk membantu keluarga mengetepikan dana untuk kos kolej masa depan. |
| Pemilikan Dana | |
| Dengan UTMA, dana dianggap aset kanak-kanak. | Dengan pelan 529, dana itu dianggap aset ibu bapa. |
| Penalti | |
| Tiada penalti dikenakan untuk mengeluarkan wang dari UTMA. | Penalti sebanyak 10% akan dikenakan jika dana dalam 529 pelan ditarik balik untuk tujuan bukan pendidikan. |
| Yuran penyelenggaraan | |
| Tiada yuran penyelenggaraan terpakai jika akaun mengekalkan baki harian minimum sebanyak $ 300. | Yuran penyelenggaraan dikenakan setiap tahun. |
Ringkasan - UTMA vs 529
Perbezaan antara UTMA dan 529 bergantung kepada hakikat bahawa dana di UTMA boleh digunakan untuk memenuhi apa-apa jenis perbelanjaan masa depan kecil sementara 529 ditetapkan untuk menjimatkan perbelanjaan kolej masa depan. Perbezaan juga boleh didapati dari segi bayaran denda dan bayaran penyelenggaraan yang dikenakan untuk setiap pelan. Pilihan pelaburan yang lebih tinggi tersedia untuk UTMA, yang menjadikannya pelaburan yang lebih baik berbanding dengan 529 rancangan yang mempunyai jumlah pilihan pelaburan yang terhad dari sudut pandangan pelabur.
Muat turun Versi PDF dari UTMA vs 529
Anda boleh memuat turun versi PDF artikel ini dan menggunakannya untuk tujuan luar talian seperti nota kutipan. Sila muat turun versi PDF di sini Perbezaan Antara UTMA dan 529.
Rujukan:
1. "Akaun UGMA / UTMA." Www.oppenheimerfunds.com. N.p., 21 Sept. 2014. Web. Terdapat di sini. 01 Julai 2017.
2. "Pengenalan kepada 529 Rancangan." SEC LAMAN. N.p., 08 Ogos 2012. Web. Terdapat di sini. 01 Julai 2017.
3. Panduan untuk Memahami Rancangan 529. Isu ringkas. Washington: Institusi Syarikat Pelaburan, 2007. Cetak.
Image Courtesy:
1. "Dana Kolej" oleh Kredit Cukai (CC BY 2.0) melalui Flickr
