Perbezaan Antara IRA Tradisional dan IRA Roth

IRA tradisional vs Roth IRA

Pengaturan Persaraan Individu (atau akaun), juga dikenali sebagai IRA untuk jangka pendek, adalah satu bentuk pelan persaraan di mana individu boleh mendapatkan dan memperuntukkan dana untuk simpanan persaraan. Beberapa jenis akaun yang ada di dunia IRA, masing-masing mempunyai matlamat fiskal yang berbeza. Yang paling biasa digunakan dalam akaun ini adalah IRA tradisional dan IRA Roth. Kedua-duanya mempunyai kelebihan dan kekurangan tersendiri seperti rehat cukai.

Pengaturan Persaraan Individu tradisional adalah profil IRA yang membolehkan sumbangan untuk ditolak cukai bergantung pada tahap pendapatan individu, dan sumbangan yang anda simpan pada akaun anda adalah tertunda cukai. Ini bermakna cukai dibayar atas pengeluaran selepas bersara, dan pengeluaran ini dianggap sebagai pendapatan biasa apabila mereka mencapai usia 59 ½. Pemilik IRA tradisional mesti memulakan pengeluaran biasa sebelum mencapai umur 70 ½ tahun. Kegagalan berbuat demikian akan mengakibatkan setengah daripada jumlah mandatori yang dirampas oleh Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri. Terdapat juga penalti sepuluh peratus untuk pengeluaran awal, tetapi terdapat pengecualian.

Pengecualian ini adalah:

Perbelanjaan perubatan yang belum dibayar
Insurans perubatan
Hilang Upaya
Penerima IRA
Perbelanjaan pendidikan tinggi
Pemilik rumah kali pertama
Peralihan ke pelan lain yang berkelayakan
Pengagihan anuiti

Dalam keadaan tertentu, beberapa deposit yang dibuat tidak boleh ditolak. Jika anda diliputi oleh pelan persaraan di tempat kerja, potongan untuk sumbangan anda kepada IRA tradisional dikurangkan (dihapuskan).
Dalam IRA tradisional, anda tidak boleh lagi menyumbang selepas umur 70 ½ kerana Pengedaran Minima yang Dikehendaki (juga dikenali RMD) tidak seperti Roth IRA.

Dalam Roth Individual Retirement Arrangement, pengecualian cukai berbeza. Sumbangan kepada IRA Roth bukan potongan cukai. Anda masih akan dikenakan cukai walaupun anda telah mendepositkan dalam Roth IRA. Mereka yang memegang Roth IRA tidak mendapat penjimatan cukai serta-merta tidak seperti IRA tradisional. Ini bermakna bahawa jika anda mempunyai IRA Roth dan anda berakhir dengan pendeposit pendapatan yang lebih rendah daripada yang anda ada sekarang, anda akan mempunyai tunai yang kurang boleh digunakan. Penalti yang lebih berat juga boleh dikenakan kepada IRA Roth untuk pengeluaran awal kerana cukai pendapatan persekutuan ditambah penalti sepuluh peratus ke atas jumlah tersebut. Pengecualian yang serupa dengan IRA tradisional masih boleh digunakan, seperti pemilik rumah pertama kali.

Salah satu kelebihan yang lebih besar daripada IRA Roth adalah pengeluaran yang berkelayakan adalah bebas cukai, dan terdapat sekatan dan syarat pengeluaran yang lebih sedikit. Mendapatkan kelayakan untuk akaun Roth lebih ketat, kerana Kongres telah membatasi mereka yang boleh menyumbang kepada Roth IRA berdasarkan pendapatan. Ia adalah jenis akaun yang dimaksudkan untuk mereka yang mempunyai pendapatan tetap dan bukan untuk orang kaya. Contohnya, pada tahun 2011, pemohon bersama hanya boleh berkelayakan jika pendapatan kasar diselaraskan diubah suai sekurang-kurangnya $ 169,000 dan tidak melebihi $ 179,000. Penerima akaun Roth juga tertakluk kepada tanggungjawab RMD.

Ringkasan:

1. Pengeluaran IRA Roth yang layak tidak boleh ditolak sementara IRA tradisional boleh ditolak. Di samping itu, untuk IRA tradisional, pengeluaran biasa adalah satu kemestian selepas layak untuk umur minimum pengeluaran.
2.Untuk IRA tradisional, tiada caruman dibenarkan selepas pembayar cukai mencapai umur 70 ½.
3.Unless kualifikasi, kedua-dua akaun boleh dikenakan penalti; Walau bagaimanapun, terdapat pengecualian untuk ini.
4. Tidak seperti akaun tradisional, benefisiari Roth IRA tertakluk kepada tanggungjawab RMD.