Roth IRA vs IRA Tradisional
Perancangan persaraan merupakan bahagian penting dalam kehidupan setiap orang. Kita tidak boleh memulakan rancangan semalaman tanpa pengetahuan yang mencukupi mengenai rancangan yang ada. Tetapi yang pertama dan terpenting, seseorang mesti mempunyai motivasi untuk memulakan rancangan. Pengetahuan tentang alat perancangan persaraan dan faedah mereka adalah penting untuk menentukan berapa banyak yang dapat dijimatkan dan cara terbaik untuk melakukannya.
Terdapat 11 jenis pelan persaraan, tetapi dua yang paling popular adalah IRA tradisional dan IRA Roth.
Susunan persaraan individu, atau IRA, adalah pelan simpanan peribadi di bawah undang-undang AS, yang membolehkan seseorang untuk mengetepikan wang semasa mendapatkan pendapatan untuk persaraan dan menawarkan kelebihan cukai.
Apabila memutuskan untuk membuka Persaraan Persaraan Individu, atau IRA, seseorang perlu memutuskan jenis IRA sesuai untuk mereka; sama ada untuk membuka IRA Roth atau IRA Tradisional atau kedua-duanya kerana ini melibatkan akibat kewangan yang besar. Di sini kita cuba memberikan beberapa fakta penting untuk membuat keputusan dengan membandingkan dan membezakan kedua-dua rancangan.
IRA tradisional
IRA asal (kadangkala dipanggil IRA biasa atau biasa) dirujuk sebagai "IRA tradisional."
Dalam IRA tradisional, seseorang boleh mengurangkan sebahagian atau semua sumbangan mereka kepada IRA daripada pendapatan yang boleh dikenakan cukai dan mungkin juga layak mendapat kredit cukai bersamaan dengan peratusan sumbangan. Jumlah dalam IRA, termasuk pendapatan, secara amnya tidak dikenakan cukai sehingga diedarkan.
Jumlah yang anda tarik dari IRA anda adalah sepenuhnya atau sebahagiannya dikenakan cukai pada tahun yang anda menarik baliknya. Sekiranya anda membuat sumbangan hanya boleh ditolak, iaitu jika anda telah mendapat potongan cukai untuk sumbangan peserta IRA anda, maka pengeluaran akan dikenakan cukai sepenuhnya.
Anda boleh menubuhkan IRA tradisional pada bila-bila masa dan membuat sumbangan kepada IRA tradisional jika anda berusia di bawah umur 70 1/2 pada akhir tahun cukai dan anda (atau pasangan anda, jika anda memfailkan pulangan bersama) menerima pampasan yang boleh dikenakan cukai, seperti upah, gaji, komisen, tip, bonus, atau pendapatan bersih dari pekerjaan sendiri. Tunjangan cukai (elaun) dan bayaran penyelenggaraan yang berasingan yang diterima oleh individu dianggap sebagai pampasan bagi tujuan IRA.
Pampasan tidak termasuk pendapatan dan keuntungan dari harta, seperti pendapatan sewa, pendapatan faedah dan dividen atau apa-apa amaun yang diterima sebagai pencen atau pendapatan anuiti, atau sebagai pampasan tertunda.
Jika kedua-dua anda dan pasangan anda mempunyai pampasan dan berada di bawah umur 70½, setiap orang boleh menubuhkan IRA. Anda tidak boleh berdua menyertai IRA yang sama. Sekiranya anda memfailkan pulangan bersama, hanya seorang daripada anda yang memerlukan pampasan.
Anda boleh memiliki IRA tradisional, walaupun anda dilindungi oleh rancangan persaraan yang lain. Walau bagaimanapun, anda mungkin tidak dapat memotong semua sumbangan anda jika anda atau pasangan anda dilindungi oleh pelan persaraan majikan.
Anda boleh menubuhkan IRA di bank / institusi kewangan / dana bersama / syarikat insurans hayat atau melalui broker saham anda.
Berikut adalah dua kelebihan IRA tradisional:
Roth IRA
A Roth IRA adalah jenis pelan persaraan individu khas di bawah undang-undang AS yang umumnya tidak dikenakan cukai, dengan syarat syarat tertentu dipenuhi. Nama Roth IRA diberikan untuk penaja utama pengacaranya, Senator William Roth dari Delaware.
IRA Roth berbeza daripada IRA tradisional dalam rehat cukai; tidak seperti sumbangan yang boleh ditolak kepada IRA tradisional, sumbangan Roth IRA tidak boleh ditolak. IRA Roth Sebaliknya menawarkan pengecualian cukai atas pengeluaran dari pelan semasa persaraan.
Selain itu, semua pengedaran yang berkelayakan adalah bebas cukai, tetapi seperti rancangan persaraan lain, pengedaran tidak berkelayakan dari IRA Roth mungkin tertakluk kepada penalti semasa pengeluaran.
Pengedaran yang berkelayakan adalah pengeluaran yang diambil sekurang-kurangnya lima tahun selepas anda menubuhkan Roth IRA pertama anda dan apabila umur anda 59.5 atau jika orang kurang upaya atau menggunakan pengeluaran untuk membeli rumah pertama atau mati (di mana kumpulan benefisiari mengumpul).
Ini adalah kelebihan Roth IRA yang mungkin dibandingkan dengan IRA Tradisional.
Sumbangan boleh dibuat kepada Roth IRA anda selepas anda mencapai usia 70½ dan anda boleh meninggalkan jumlah dalam Roth IRA anda selama anda tinggal.
A Roth IRA boleh sama ada Akaun Persaraan Individu atau Anuiti Persaraan Individu dan tertakluk kepada peraturan yang sama dengan IRA tradisional, dengan beberapa pengecualian.
Akaun persaraan individu adalah amanah atau akaun penjagaan yang ditubuhkan di Amerika Syarikat untuk faedah eksklusif anda atau benefisiari anda. Akaun dibuat oleh dokumen bertulis. Dokumen mesti menunjukkan bahawa akaun memenuhi semua keperluan berikut.
Anuiti persaraan individu
Anda boleh menetapkan anuitas persaraan individu dengan membeli kontrak anuiti atau kontrak endowmen dari syarikat insurans hayat.
Anuiti persaraan individu mesti dikeluarkan atas nama anda sebagai pemilik, dan sama ada anda atau benefisiari anda yang bertahan hidup anda adalah satu-satunya yang boleh menerima faedah atau pembayaran.
Anuiti persaraan individu mesti memenuhi semua keperluan berikut.
Untuk menjadi IRA Roth, akaun atau anuiti mesti ditetapkan sebagai Roth IRA apabila ia ditubuhkan.
Orang boleh menyumbang kepada IRA tradisional atau Roth IRA atau kedua-duanya. Tetapi jumlah sumbangan untuk sama ada pelan tidak boleh melebihi pendapatan yang diperoleh oleh orang itu.
Untuk Meringkaskan;
Dalam IRA tradisional cukai itu boleh ditolak, yang bermaksud wang yang anda deposit dalam IRA anda tidak dikenakan cukai sehingga anda mengeluarkan wang itu bertahun-tahun kemudian. Sebenarnya, deposit anda akan membebaskan cukai dari tahun ke tahun dan apabila dan semasa anda akhirnya mengeluarkan wang untuk persaraan anda (iaitu selepas umur 59 1/2), anda akan dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan biasa.
Tetapi jika anda mengeluarkan wang sebelum umur 59 1/2, maka anda perlu membayar cukai pendapatan dan denda 10% atas pendapatan apa pun yang terakru. Tetapi, jika pengeluaran anda adalah untuk membayar perbelanjaan luar biasa yang diterima maka penalti pengeluaran awal 10% akan diketepikan.
Sumbangan IRA Roth tidak boleh ditolak cukai. Sebaliknya, Roth IRA menawarkan pengecualian cukai ke atas pengeluaran dari pelan semasa persaraan.
Juga, Roth IRA membolehkan fleksibiliti yang hebat dengan membenarkan pengedaran bebas cukai tanpa penalti sebelum umur persaraan. Contohnya, pembeli rumah kali pertama boleh mengeluarkan $ 10,000 dalam keuntungan penalti percuma dan bebas cukai jika wang itu telah berada di Roth IRA untuk sekurang-kurangnya lima tahun cukai. Terdapat juga beberapa rehat untuk perbelanjaan pendidikan.